Você sabe o que são relatórios financeiros? Se você nunca ouviu falar no assunto, seus investimentos podem estar em risco, afinal, sem uma análise criteriosa desses documentos, é como se você estivesse tomando decisões no escuro. Logo, você corre o risco de colocar seu dinheiro em empresas com menor potencial de lucro.
Decisões de investimento bem embasadas têm mais chances de render bons frutos, e os relatórios contábeis são o que embasam essas escolhas, permitindo que os investidores acompanhem de perto a saúde financeira das companhias nas quais pretendem aplicar seu dinheiro.
Quer saber mais sobre o assunto? É só continuar a leitura! Neste post, explicamos o que são relatórios financeiros, qual é sua função, quais são os principais tipos e porque sua análise é tão importante para os investidores, além de dicas de como analisá-los e ficar por dentro das principais informações sobre este mercado.
O que são relatórios financeiros?
Relatórios financeiros ou demonstrativos contábeis são documentos que indicam a situação econômica e a saúde financeira de uma organização em determinado momento. Na prática, trata-se de um compilado de dados organizados sobre o desempenho financeiro do negócio durante o período analisado.
Qual é a função dos relatórios contábeis?
A função primária dos relatórios financeiros é reunir informações para um diagnóstico capaz de embasar as tomadas de decisão dentro das companhias, orientando a alocação de recursos e os ajustes necessários em sua estratégia.
Além disso, é uma forma de prestar contas aos acionistas, e também funciona como um instrumento para embasar decisões de compra e venda. Isso porque, por meio desses dados, é possível ter uma boa noção do desempenho atual da empresa, avaliando os riscos e o potencial de retorno que suas ações podem gerar.
Dessa forma, os investidores conseguem prever quais empresas têm mais chances de gerar lucros no futuro e quais podem entrar em declínio.
Quais são os principais tipos de relatórios financeiros?
Os relatórios contábeis funcionam como indicadores financeiros, ou seja, recortes específicos das finanças das empresas. Dentre os principais, temos:
- Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC) – contém dados sobre o fluxo de entrada e saída de capital no intervalo observado;
- Demonstrativo de Resultado do Exercício (DRE) – trazem informações sobre o desempenho da companhia, suas fontes de renda e despesas, revelando se ela apresentou lucro ou prejuízo durante o período analisado;
- Balanço Patrimonial (BP) – é composto pelo balanço entre ativos e passivos da empresa, que resulta no patrimônio líquido, revelando sua situação financeira atual;
- Notas Explicativas – traz situações pontuais, que justificam alguma movimentação ou que não foram contempladas pelos outros indicadores, mas que podem revelar situações importantes sobre o momento da companhia.
Por que relatórios financeiros são tão importantes para os investidores?
Agora que você já sabe o que são relatórios financeiros, deve estar se perguntando: “eu realmente preciso acompanhar esses demonstrativos?”
Bom, se você quer ter sucesso em seus investimentos de longo prazo, a resposta é sim!
Quando você compra ações de uma empresa, está entrando para o quadro societário da organização. E você não quer ser sócio de uma empresa em decadência, que não gera lucro, não é mesmo?
Os balanços financeiros emitidos pelas companhias indicam como elas vêm performando e quais resultados têm apresentado. Logo, são cruciais para embasar uma análise fundamentalista, uma vez que são capazes de indicar o real potencial de valorização e lucratividade de suas ações.
Então, a menos que tenha uma bola de cristal, precisará se dedicar à análise e estudo desses documentos, a fim de descobrir se vale a pena ou não investir em determinada empresa, e assim, tomar decisões conscientes e bem embasadas.
Mesmo depois de investir, é importante ficar de olho nos demonstrativos contábeis. Afinal, é preciso saber como está o desempenho dos investimentos para saber se vale a pena manter determinado ativo no portfólio ou se é melhor zerar a posição.
>>> Quer algumas dicas para aprimorar seus investimentos? Então, confira este post: O que analisar para investir em ações? Seja estratégico para negociar bem!
Quem pode ter acesso aos relatórios financeiros e onde encontrar?
Toda empresa que possui capital aberto na bolsa de valores é obrigada a emitir seus balanços financeiros. Essas informações são públicas e podem ser acessadas por qualquer um.
As emissões são realizadas a cada três meses, e são disponibilizadas em seu site de Relações com Investidores (RI), onde, além dos relatórios, também são divulgados outros tipos de informações, com o objetivo de manter os acionistas informados.
Como analisar relatórios financeiros para investimentos? 5 dicas
Antes de comprar ações de qualquer empresa, é preciso estudar a companhia, a fim de identificar se ela realmente tem potencial para render bons lucros. Felizmente, os investidores podem contar com os relatórios financeiros, que são a base da análise fundamentalista.
Mas, afinal, como analisar os balanços financeiros fornecidos pelas empresas?
Separamos algumas dicas que vão te ajudar a compreender os demonstrativos contábeis, mesmo que você seja leigo no assunto. Confira:
1. Tenha uma visão holística
Como vimos, há diversos tipos de relatórios contábeis, cada um tem um foco. Logo, para ter uma noção completa da saúde financeira do negócio, é preciso analisar todos.
Do contrário, você estará vendo apenas uma fatia da empresa, que não necessariamente representa o todo e pode gerar uma análise enviesada, que induz ao erro.
2. Acompanhe a evolução da empresa ao longo do tempo
Como esses balanços costumam ser publicados a cada três meses, é possível analisar os relatórios anteriores e compará-los ao atual. Dessa forma, você terá uma noção mais clara sobre a evolução da companhia ao longo do tempo.
3. Complemente sua análise com outras fontes de informação
Para uma análise mais completa e precisa, é importante que você não se prenda apenas aos relatórios, mas busque informações em outras fontes.
Ou seja, além dos informes emitidos pelas empresas, fique de olho em seus outros canais de comunicação e também no que está acontecendo no mercado como um todo.
Observar a forma como a organização lida com períodos de crise também pode ser um forte indicativo para complementar sua análise fundamentalista.
4. Acompanhe especialistas do mercado financeiro
Você não precisa ser expert em análise de relatórios financeiros para fazer bons investimentos.
Uma boa forma de complementar sua leitura e aprender o que todos aqueles números significam é acompanhar especialistas do mercado, que “traduzem” essas informações, e entregam algo mais “mastigado” para os investidores inexperientes.
5. Conte com o auxílio de profissionais do ramo
Outra ótima alternativa para encontrar as empresas mais lucrativas para investir é contar com a ajuda de profissionais que se dedicam a uma análise aprofundada dos demonstrativos financeiros. Estamos falando justamente de quem mais entende desses relatórios: os contadores.
E para complementar essas dicas, trazemos um vídeo da especialista em investimentos e professora da XP Educação, Clara Sodré, respondendo às principais dúvidas de quem quer investir em ações. Aperte o play e confira:
>>> Quer se aprofundar ainda mais? Então, confira este post: Como analisar as ações e escolher a certa para investir?
Utilize os relatórios financeiros para investir de forma inteligente
Além de embasar a tomada de decisão estratégica das organizações e prestar contas a seus acionistas, mantendo-os informados sobre a saúde das finanças da empresa na qual investem, os relatórios financeiros também podem ser usados por investidores externos para avaliar se vale a pena ou não investir na companhia.
Se você está começando a investir agora e quer direcionar seus recursos de forma inteligente, precisará se debruçar sobre esses e outros dados, a fim de identificar as melhores empresas para aplicar o seu dinheiro.
Outra dica valiosa é nunca parar de buscar informação e estudar sobre o assunto. E você pode começar pelo curso: Introdução ao Universo de Trading. Essa formação é ideal para os profissionais das áreas de finanças e investimentos que querem evoluir na carreira com maior conhecimento em trader.
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