Indicadores Financeiros

O que são indicadores financeiros?

Manter a saúde das finanças de uma empresa é essencial para garantir que o negócio continue lucrando e adquirindo espaço no mercado atual.

Dessa forma, podemos pensar nos indicadores financeiros como agentes responsáveis pelo diagnóstico completo da gestão, já que são métricas capazes de gerar informações sobre todo o âmbito financeiro do negócio.

Também conhecidos como KPIs (Key Performance Indicators), os indicadores financeiros funcionam como uma bússola, ou seja, um guia para orientar cada empreendedor em direção ao sucesso e à lucratividade.

Suas análises de desempenho direcionam cada gestão para uma tomada de decisão mais assertiva, pois quando o assunto é dinheiro, dados confiáveis como estes são essenciais para verificar se o andamento do negócio corresponde às expectativas.

Qual é a sua importância?

Como vimos, os indicadores financeiros são capazes de auxiliar os empreendedores na tomada de decisão.

Pensando nisso, sabemos que são muito importantes por justamente guiar empresas de maneira assertiva.

Além disso, os KPIs mostram não somente o desempenho atual de uma corporação, mas também seu desempenho passado e previsibilidade de desempenho para o futuro.

A partir dos dados obtidos com a análise, é possível entender com clareza quais são os pontos positivos e negativos da gestão financeira.

Dessa forma, o planejamento e elaboração de novas estratégias se torna mais simples e efetivo, pois conhecer o status da saúde financeira empresarial é um divisor de águas. 

Quais são os principais indicadores financeiros que existem?

Existem diversos indicadores financeiros atualmente, cada um responsável pelo fornecimento de métricas essenciais para coordenação e gestão de finanças de pequenas e médias empresas.

Além disso, os KPIs podem ser divididos em uma grande série de categorias.

Pensando nisso, selecionamos os principais e melhores indicadores financeiros para apresentar. Continue a leitura e confira!

Indicadores financeiros de rentabilidade

Nesta categoria, os indicadores financeiros avaliam o desempenho da empresa através de sua análise de lucros.

Essa métrica permite que o empreendedor saiba se seu negócio está gerando o devido retorno financeiro. 

Confira os principais indicadores financeiros de rentabilidade.

ROI

O "Return over Investment” ou “Retorno sobre Investimento” é responsável por indicar quanto dinheiro a empresa está ganhando com cada investimento realizado ao mensurar os resultados financeiros.

ROE

O “Return on Equity” ou Retorno sobre o Patrimônio Líquido, é considerado como um dos mais importantes indicadores financeiros.

A partir de sua análise, é possível descobrir se a empresa está sendo rentável ou não.

Margem líquida

Este indicador financeiro é capaz de representar a porcentagem de lucro líquido obtido em relação à receita total.

Margem bruta

Com a margem bruta é possível saber qual porcentagem de ganho a empresa alcança após a realização de cada venda.

Margem EBITDA

A margem EBITDA aponta a capacidade operacional de caixa de uma corporação, ou seja, mede sua capacidade de gerar recursos através das próprias atividades operacionais.

Indicadores financeiros de endividamento

Os indicadores financeiros de endividamento são responsáveis por mensurar o nível de endividamento de uma empresa, permitindo que a situação financeira do negócio seja compreendida.

Indicadores financeiros de liquidez

Divididos em quatro tipos, os indicadores financeiros de liquidez se diferenciam de acordo com o modelo de prazo e a capacidade de pagamento.

Liquidez corrente

Com este indicador financeiro é possível saber se a empresa possui capacidade de honrar suas metas de curto prazo.

Liquidez seca

Semelhante ao indicador de liquidez corrente, o indicador de liquidez seca também mensura a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações financeiras, diferenciando-se apenas pelo estoque que não é computado.

Liquidez imediata

Este indicador aponta a capacidade imediata de pagamento da empresa através de suas disponibilidades bancárias, investimentos e diversos outros meios.

Resumidamente, com esta métrica é possível saber se a companhia possui capacidade de lidar com uma emergência financeira.

Liquidez geral

Com o indicador de liquidez geral é possível medir o balanço patrimonial da empresa de curto e longo prazo.

Dessa forma, a métrica permite descobrir se a empresa está ganhando ou perdendo liquidez ao longo dos anos. 

Conclusão

Agora que conhecemos os principais indicadores financeiros utilizados no mercado, podemos perceber como a particularidade de cada um auxilia imensamente na gestão de finanças de uma companhia.

Conhecer e entender as métricas é fundamental para traçar estratégias assertivas que garantam o bom desenvolvimento e capacidade de geração de lucros de um negócio.